비과세통장 ISA계좌 정리

비과세통장 ISA계좌 정리

 

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비과세통장 ISA계좌개설자격 ISA는 소득이 있는사람이면 개설이 가능하다. 근로소득자,개인소득자 모두 가능하며 지금 소득이 없더라고 직전 3년동안 소득을 신고한 적이 있으면 개설이 가능하다.

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다만 은퇴자, 학생, 전업주부 등 소득이 없으면 계좌를 개설하실 수 없다. 또한 금융소득 종합과세 대상자(금융소득 년 2000만원 이상) 는 계좌를 개설하실 수 없다.

 

일반형/서민형 ISA

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ISA계좌는 일반형과 서민형이 따로 있는데 서민형의 경우 일반보다 각종 혜택이 더 많다. 비과세,만기기간 등 혜택은 밑에서 더 자세히 소개 해드리겠다. 서민형 ISA계좌 개설 조건은 총급여 5000만원 이하인 근로자, 종합소득 3500만원 이하인 사업자만 가입이 가능하다.

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저축한도

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ISA는 세제혜택이 있는 계좌이다 보니 최소한도는 없고 최대한도가 존재하는데 1년동안 최대 2천만원까지만 입금이 가능하고, 만기는 5년이기 때문에 즉 총 1억원까지 입금 가능하다.

 

세제혜택

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ISA계좌는 이 계좌내에서 발생한 이익에 대해서 200만원 서민형의 경우 400만원까지 비과세를 해준다. 200만원/400만원 이 넘어서는 부분에 대해서는 이자소득세 15.4%가 아닌 9.9%로 저율과세다. 저율과세를 해주는 부분은 한도가 없다는것이 특징이다.

 

의무 가입 기간

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ISA의 기본 만기는 5년이다. 하지만 조건에 해당이 되면 만기를 3년으로 설정할 수 있는데 청년(15세~29세),총급여 5000만원 이하 근로자, 종합소득 3500만원 이하 사업자 인 분들은 5년이 아닌 3년도 가능하다.

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만약 중도에 해지하시게되면 이 계좌 내에서 발생한 수익들에 대해서는 일반계좌라고 생각을 하고 15.4%를 다 뱉어내야하기 때문에 해지하시마시고 의무납입기간을 꼭 지키시는게 중요하다. 하지만 ISA계좌의 경우 중도인출이 가능하기때문에 굳이 해지하지 않고도 유지 하실 수 있으셔야 한다.

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매매가능 자산

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ISA계좌에서 매매 가능한 자산은 예금,적금,펀드,ELS,리츠,RP 등 이렇게 다양한 자사들을 섞어서 포트폴리오를 구성하실 수 있습니다. 원금보장이 가능한 예금이나 ELB 상품도 매수 가능하다. 은행과 증권사에서 계좌개설이 가능한데 예적금을 주로 이용하실 분들은 은행에서, ELS나 리츠를 주로 이용하실 분들은 증권사에서 계좌 개설을 하시면 된다.

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일임형/신탁형

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ISA는 일임형과 신탁형 두가지 종류가 있다. 용어가 생소하실텐데, 일임형은 운용자체를 해당 금융사에서 해주면서 보수를 좀 더 받는 상품이고, 신탁형의 경우 내가 직접 상품을 골라서 운용하시는 것이다.

 

신탁형을 선택하시면 투자에대한 공부를 하면서 내가 직접 관리를 할 수 있다는 장점이 있는데 일임형은 모바일로 개설 가능하지만 신탁형의 경우 꼭 지점내방을 해야만 개설 가능하니 참고 하셔야 한다.

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순수익에만 과세

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비과세통장 ISA계좌는 수익과 손실을 합산해서 순수익에만 과세를 한다. 포트폴리오를 짜서 운용을 하다보면 특정자산에서는 +가 나고 다른자산에서는 -가 나는 경우가 흔한데 항상 수익이 난것에서만 세금을 내고 마이너스난것은 그대로 떠안았었는데, ISA 계좌의 경우 수익과 손실을 합산해서 상계처리를 해준다는 것은 큰 장점이라고 볼수있다.

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지금까지 비과세통장 ISA계좌에 대해서 자세히 알아봤는데 한국은행 기준금리가 0.75까지 내려간 지금 ISA계좌를 활용해서 투자에대한 공부도 하면서 목돈을 만들어가는건 어떨까 싶다.

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이 ISA계좌는 2021년까지만 가입이 가능한데 기간 놓치지 마시고 이 매력있는 비과세만능통장 ISA계좌 개설하셔서 저축하시는데 많은 도움이 되셨으면 좋겠다.